Райффайзенбанк объявляет финансовые результаты 2016 года по МСФО

АО «Райффайзенбанк» объявляет финансовые результаты 2016 года. Все показатели приводятся в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) и могут отличаться от данных по России в финансовом отчете Райффайзен Банк Интернациональ АГ (РБИ) в связи с разницей, возникающей при консолидации и пересчете показателей в евро.

Показатель прибыли до налогов вырос на 18.3% до 29 573.5 млн руб. по сравнению с 2015 годом (без учета разового дохода от продажи НПФ Райффайзен). Это рекордная прибыль за всю историю Райффайзенбанка.

Банк продемонстрировал высокие показатели рентабельности по итогам 2016 г.: ROE до налогов составил 28.2%, после налогов — превысил 22.1%.

Ипотечный портфель банка значительно вырос: +38.1% по сравнению с концом 2015 года.

Качество активов продолжило улучшаться: стоимость риска снизилась до 1.9% по сравнению с 2.7% в 2015 году; доля индивидуально обесцененных кредитов по итогам 2016 — 6.7% (-1.5 процентных пункта по сравнению с концом 2015).

Банк исторически поддерживает существенный запас ликвидности и высокую достаточность капитала: по итогам 2016 года банк перевыполнил нормативы ЦБ РФ.

Обзор основных финансовых показателей

Отчет о прибылях и убытках

	12 месяцев 2015, млн рублей	12 месяцев 2016, млн рублей	изменение,%
Чистый процентный доход до вычета резервов под обесценение кредитного портфеля	43 372.4	42 483.6	-2.0%
Расходы на досоздание резервов	(15 430.9)	(10 306.4)	-33.2%
Чистые комиссионные доходы	12 941.4	14 129.2	9.2%
Торговый результат	9 278.5	7 828.7	-15.6%
Административные и прочие операционные расходы	(26 104.7)	(24 935.8)	-4.5%
Показатели без учета разового эффекта от продажи НПФ1
Прибыль до налогообложения	24 993.7	23 204.5	+16.4%
Чистая прибыль	19 937.0	20 082.7	15.1%
Соотношение расходов и доходов	39.3%	38.2%	-1.1 п.п.
ROE до налогообложения	25.6%	28.1%	+2.5 п.п.
Показатели с учетом разового эффекта от продажи НПФ
Прибыль до налогообложения	31 156.8	29 677.2	-4.7%
Чистая прибыль	24 853.2	23 285.9	-6.3%
Соотношение расходов и доходов	36.0%	38.2%	+2.2 п.п.
ROE до налогообложения	31.9%	28.2%	-3.7 п.п.
ROE после налогообложения	25.4%	22.1%	-3.3 п.п.

По итогам 2016 года прибыль до налогообложения достигла 29 677.2 млн руб., что ниже аналогичного показателя за 2015 год на 4.7%. Высокое значение прибыли 2015 года связано с получением разового дохода от продажи НПФ Райффайзен в размере 6.2 млрд руб. Без учета данного эффекта, прибыль от основных операций Банка (до налогов) увеличилась на 18.3% по сравнению с 2015 годом, а чистая прибыль выросла на 16.4%.

По итогам 2016 года показатели рентабельности капитала (ROE до и после налогообложения) Банка оставались на высоком уровне: 28.2% и 22.1% соответственно.

«Прошедший год можно назвать успешным для Райффайзенбанка по многим показателям. Рост прибыли стал самым высоким за последние четыре года, при этом качество активов улучшилось, что подтверждается снижением уровня досоздания резервов в всех клиентских сегментах Райффайзенбанка, — отметил Сергей Монин, председатель правления АО „Райффайзенбанк“. — В 2016 году одним из фокусных направлений для банка был ипотечный бизнес, нам удалось увеличить ипотечный портфель практически на 40%, при этом нарастив нашу долю рынка по выданным кредитам в 4 раза».

В 2016 было досоздано 10 306.4 млн руб. резервов на обесценение кредитного портфеля, что на 33.2% ниже объема досозданий по итогам 2015 года (15 430.9 млн руб.). Такая динамика объясняется сокращением расходов на досоздание резервов во всех сегментах: крупных корпоративных клиентов (с 7 347.4 млн руб. в 2015 году до 6 134.4 млн руб. в 2016 году), клиентов малого и микро бизнеса (с 1 363.1 млн руб. в 2015 до 256.8 млн руб. в 2016), а также в розничном сегменте (с 6 933.8 млн руб. в 2015 до 4 207.0 млн руб. в 2016 году) При этом больший объем досозданий по розничному портфелю в 4 квартале (относительно предыдущих кварталов) связан с изменением методологии в рамках перехода на IRB-подход по МСФО (подход, основанный на внутренней рейтинговой модели). Стоимость риска² по итогам 2016 года составила 1.9% (-0.8 процентных пункта по сравнению со значением в 2015 году).

Чистые комиссионные доходы увеличились на 9.2% до 14 129.2 млн руб. благодаря росту комиссионных доходов по расчетным операциям клиентов малого и микро бизнеса и агентского дохода от продажи страховых и пенсионных продуктов.

Чистый процентный доход до вычета расходов на создание резервов под обесценение практически не изменился по сравнению 2015 годом (сокращение на 2.0%) и составил 42 483.6 млн руб. С одной стороны, негативное влияние на динамику чистого процентного дохода оказало снижение дохода по производным финансовым инструментам на фоне более низких рыночных ставок в 2016 году. С другой стороны, в 2016 году значительно сократились процентные расходы по средствам клиентов и фондированию от ЦБ, что имело положительное влияние на чистый процентный доход.

Торговый результат³ по итогам 2016 года составил 7 828.7 млн руб., что на 15.6% ниже значения 2015 года, в основном, из-за сокращения дохода по портфелю ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток (с 1 088.0 млн руб. в 2015 до 23.9 млн руб. в 2016). Высокий результат по ценным бумагам в 2015 году является разовым эффектом, связанным с восстановлением рыночных цен после их существенного снижения в конце 2014 года. Также на динамику торгового результата повлияли статьи доходов, связанные с валютными операциями и переоценкой⁴, сократившись с 8 045.0 млн руб. в 2015 до 7 693.0 млн руб. в 2016 на фоне укрепления рубля.

Операционный доход банка до вычета резервов под обесценение⁵ по итогам 2016 года составил 65 322.7 млн руб., сократившись на 10.0% относительно аналогичного показателя за 2015 год, включающего разовый доход от продажи Пенсионного Фонда. Исключая разовый эффект, операционный доход Банка практически не изменился по сравнению с 2015 годом (сокращение на 1.8%).

Операционные расходы сократились на 4.5% и составили 24 935.8 млн руб. Контроль расходов позволяет Банку поддерживать соотношение затрат и доходов (CIR) на низком уровне: по итогам 2016 года CIR составил 38.2% (сокращение на 1.1 процентных пункта по сравнению с коэффициентом 2015 года, очищенным от разового положительного эффекта — продажи НПФ Райффайзен).

Отчет о финансовом положении

	31.12.2015, млн рублей	31.12.2016, млн рублей	изменение,%
Активы	858 545.6	753 800.0	-12.2%
Ликвидные активы	242 316.4	212 453.2	-12.3%
Кредиты и авансы клиентам до вычета резервов:	558 071.4	499 286.1	-10.5%
розничным клиентам	181 915.5	187 116.3	2.9%
малому и микро бизнесу	14 807.0	14 052.5	-5.1%
среднему бизнесу	20 183.0	23 301.1	15.4%
крупному бизнесу	341 165.2	274 816.2	-19.4%
Средства клиентов	581 270.4	547 596.7	-5.8%
Средства, полученные от Материнского банка	55 241.4	32 326.5	-41.5%
Собственные средства	94 712.5	115 905.1	22.4%
Доля индивидуально обесцененных кредитов в суммарном кредитном портфеле	8.2%	6.7%	-1.5 п.п.
Общая достаточность капитала по Базель III	20.6%	26.5%	+5.9 п.п.
Коэффициент достаточности капитала Н 1.0 (в соответствии с требованиями ЦБ РФ)	13.9%	16.3%	+2.4 п.п.

Банк поддерживают стабильно высокий объем ликвидности. Так, доля ликвидных активов на конец декабря 2016 составила 28.2%, практически не изменившись по сравнению с концом 2015 года. Нормативы ликвидности ЦБ перевыполняются с запасом: Н2 на 01.01.2017 составил 138.9% (при регуляторном минимуме 15%), Н3 на аналогичную дату равнялся 271.7% (при регуляторном минимуме в 50%), Н4 составил 46.6% (при регуляторном максимуме в 120%).

Кредитный портфель до вычета резервов сократился по итогам 2016 года на 10.5% и составил 499 286.1 млн руб. Подобная динамика по большей части связана с отрицательной переоценкой корпоративных валютных кредитов на фоне снижения курса рубля (в реальном выражении суммарный кредитный портфель снизился примерно на 3%). Рост кредитного портфеля наблюдался в сегменте среднего бизнеса (+15.4% до 23 301.1 млн руб.) и в розничном сегменте (+2.9% до 187 116.3 млн руб.). Основным драйвером роста кредитного портфеля физических лиц стала ипотека — рост за год составил +38.1% до 71 135.3 млн руб.

Доля индивидуально обесцененных кредитов в суммарном кредитном портфеле банка составила по итогам 2016 года 6.7% (снижение на 1.5 процентных пункта по сравнению с концом 2015 года)

Средства клиентов по итогам 2016 года составили 547 596.7 млн руб., сократившись на 5.8% из-за влияния эффекта отрицательной переоценки счетов в иностранной валюте (в реальном выражении наблюдался рост примерно на 3%). Средства физических лиц в номинальном выражении снизились на 3.6%, тогда как в реальном наблюдался рост примерно на 7%. При этом доля текущих счетов в пассивах розничных клиентов увеличилась за 2016 год с 43% до 56%.

Средства юридических лиц в номинальном выражении уменьшились на 9.5% до 192 576.3 млн руб. за счет сокращения срочных депозитов (-25.2%), при этом наблюдался процесс частичного замещения срочных депозитов текущими счетами, которые в реальном выражении увеличились почти на 7%.

Соотношение кредитов и депозитов (loan-to-deposit ratio) на 31.12.2016 составило 91.2%, сократившись на 4.8 процентных пункта по сравнению с концом 2015 года.

Срочные заемные средства, полученные от Материнского банка сокращались в течение 2016 года в результате частичных предоплат и влияния валютного эффекта и составили 32 326.5 млн руб. Доля срочного материнского фондирования в суммарных обязательствах банка снизились до 5.1% по состоянию на 31.12.2016.

Собственные средства банка увеличились на 22.4% или на 21 192.6 млн руб. по сравнению с концом 2015 года и составили 115 905.1 млн руб. за счет полученной в 2016 году чистой прибыли.

Коэффициенты достаточности капитала Н 1.1. и Н 1.2.⁶ по состоянию на 1 января 2017 года составили 10.2% и 11.1% соответственно (рост на 1.3 и 1.2 процентных пункта относительно значений на 01.01.2016, при нормативных минимумах 4.5% и 6.0%). Коэффициент Н 1.0 составил 16.3% на аналогичную дату (при нормативном минимуме 8.0%). Общая достаточность капитала по Базель III росла в течение 2016 года и на 31.12.2016 составила 26.5% при минимальном значении норматива 8.0% (рост коэффциента на 5.9 процентных пункта по сравнению с концом 2015 года).