Продолжая пользоваться сайтом, я соглашаюсь с условиями обработки файлов cookie
Для ведения бизнеса, Финансы, Финграмотность
5 мин.
41592
18.09.2023
Команда Райффайзен Банка
Для ведения бизнеса, Финансы, Финграмотность
5 мин.
41592
18.09.2023
Команда Райффайзен Банка
называют уступку права требования платы за товары или услуги. В сделке появляется третья сторона — фактор, или финансовый агент. От него поставщик получает свои деньги раньше, чем предусмотрено договором, а для покупателя условия отсрочки остаются прежними.
Рассмотрим на примере. Компания заключает сделку на поставку пиломатериалов с отсроченным платежом. Она отгружает продукцию покупателю, но по договору деньги за товар получит только через два месяца.
В результате период между вложением средств в продукцию и получением реального дохода (финансовый цикл) удлиняется. Уменьшается количество оборотных активов. В таких условиях трудно развиваться, особенно малому бизнесу. При больших суммах отсроченных платежей возникает риск кассового разрыва. Часто предпринимателям не хватает денег даже на покрытие текущих расходов.
Факторинг позволяет получить до 100% оплаты товара сразу и с минимальным пакетом документов. Компания обращается к фактору — банку либо специализированной фирме. Фактор рассчитывается по договору вместо покупателя. Через два месяца, когда наступает срок платежа, покупатель перечисляет деньги не поставщику, а факторинговой фирме или банку. Финансовый агент берет за свои услуги комиссию и переводит продавцу остаток средств.
По распределению рисков:
По географии участников сделки:
По информированности:
По объему финансирования:
Агентский факторинг
Инициатором сделки выступает покупатель, который заключает договор о финансировании. Агентский факторинг удобен в следующих случаях:
Например, компания закупает оборудование с отсрочкой платежа на 1 месяц, но для полной оплаты ей требуется не менее 3 месяцев. Фирма заключает договор с фактором, который рассчитывается с поставщиком. Покупатель, в свою очередь, в течение трех месяцев выплачивает долг факторинговой организации.
Услугами финансовых агентов часто пользуются компании, которые закупают товары и услуги у множества разных поставщиков. По договору агентского факторинга фактор принимает на себя управление кредиторской задолженностью. Клиент при этом получает отсрочку по оплате и периодически выплачивает долг агенту.
Покажем, как работает схема факторинга в России на примере вымышленной компании ООО «Лес». Допустим, фирма занимается продажей пиломатериалов. 1 марта ООО «Лес» заключает договор с покупателем на сумму 200 000 рублей и указывает срок выплаты 1 июня.
Чтобы деньги не выходили из оборота на целых три месяца, ООО «Лес» решает воспользоваться услугами факторинга в банке. Компания подписывает договор, по которому фактор сразу выплачивает 80% от дебиторской задолженности, или 160 000 рублей. ООО «Лес» может сразу ввести эти деньги в бизнес.
Когда наступает срок выплат 1 июня, покупатель перечисляет сумму сделки 200 000 рублей на счет финансового агента согласно платежному требованию. По договору с поставщиком комиссия фактора составляет 3%. Фактор перечисляет в ООО «Лес» оставшиеся 20% за вычетом комиссии (3% от суммы сделки). Итого платеж составит 40 000 – 6 000 = 34 000 рублей.
ООО «Лес» получило свои деньги и не допустило кассового разрыва. Покупатель воспользовался отсрочкой платежа без процентов и кредитов. Фактор получил свою комиссию и заработал на этом. Сделка выгодная для всех участников.
Преимущества:
Недостатки:
Как правило, в роли фактора выступает банк или его дочерняя организация. Получать лицензию для этого не нужно. На денежном рынке России также не предусмотрено механизмов контроля за факторинговыми договорами. Участники сделки должны руководствоваться положениями главы 43 Гражданского кодекса РФ, а также Федеральным законом «О валютном регулировании» (для международных сделок).
Единственный на сегодняшний день серьезный инструмент проверки — это регистрация в Росфинмониторинге. Каждая компания, предоставляющая услуги факторинга, обязана состоять на учете.
Банкам рекомендуется проверять факторов, которые обращаются для обслуживания договоров, на предмет регистрации в Росфинмониторинге. Если учет подтверждается, можно работать. Если компания не числится в базах данных, ей отказывают в заключении банковского договора.
Факторы также могут проверить в реестрах Росфинмониторинга своих контрагентов. Если денежные средства или другие активы клиентов банка подвергались блокировке, информация об этом передается в ведомство. Данные Росфинмониторинга помогают фактору оценить риски.
Райффайзен Банк предлагает для поставщиков и покупателей с финансированием от 30 млн рублей. Оформить заявку можно онлайн. Для этого заполните форму обратной связи на нашем сайте. Консультант перезвонит вам и поможет выбрать выгодное предложение.
Дата обновления: 26.12.2023
Чтобы установить приложение банка, наведите камеру на QR-код
Эта страница полезна?