Закрытие расчетного счета по инициативе банка

Разбираемся, по каким причинам банк может начать процедуру закрытия счетов юридического лица.

Расчетный счет — это технический инструмент, что-то вроде учетной записи, которая позволяет банку регистрировать совершенные клиентом финансовые операции. Он не имеет самостоятельной ценности, поскольку неотделим от договора банковского счета (ДБС), который заключается при первом обращении юрлица в банк. Для закрытия счета банку необходимо сначала в одностороннем порядке расторгнуть ДБС.

Одностороннее прекращение ДБС и закрытие счета клиента возможно лишь по нескольким причинам. Они изложены в статье 859 Гражданского кодекса РФ, которая так и называется — «Расторжение договора банковского счета», а также в нескольких связанных с ней Федеральных законах. В общих чертах эти причины можно разделить на две категории — длительная неактивность счета и нарушение клиентом законов РФ.

Основная причина закрытия клиентских счетов по инициативе банка, описанная в п. 2 ст. 859 ГК РФ — это длительное отсутствие операций по счету. Финансовая организация инициирует закрытие ДБС, если одновременно соблюдаются следующие условия:

• в течение двух лет на счете не было средств, а его баланс был нулевым (или отрицательным — в случае, если был подключен овердрафт);
• в течение двух лет не совершались никакие операции по счету.

Длительная неактивность является прямым основанием для закрытия юрлица счета по инициативе банка. Однако финансовая организация не может одномоментно прекратить действие ДБС, не сообщая об этом клиенту — она обязана направить юридическому лицу специальное уведомление. Дело в том, что в подобных ситуациях преимущество с юридической точки зрения всегда отдается клиенту, поскольку он считается наименее защищенным участником расчетно-кассовых отношений. Поэтому на всех этапах закрытия банковских счетов у него есть возможность остановить процесс.

В п. 3 ст. 859 ГК РФ упоминаются также и иные причины, по которым банк может выступить с инициативой закрытия счета, однако прямо в этой статье они не прописываются, скрываясь за формулировкой «в случаях, установленных законом». Дело в том, что эта статья ГК является отсылочной — то есть она ссылается на другие нормативные акты. В данном случае имеются в виду два Федеральных закона — № 115-ФЗ и № 173-ФЗ.

Если действия клиента подпадают под указанные в этих статьях основания, то финансовая организация имеет право расторгнуть ДБС. В этом случае банк также должен отправить юридическому лицу письменное уведомление за 60 дней до фактической даты расторжения. В течение этих 60 дней финансовая организация не имеет права совершать какие-либо операции с р/с, кроме снятия комиссии за обслуживание или начисления процентов.

Федеральный закон «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Согласно п. 5.2 ст. 7 этого закона, финансовая организация может инициировать закрытие расчетных счетов компании, если в течение календарного года банк два или более раз отказал клиенту в проведении какой-либо операции из-за этих подозрений, а клиент не смог предоставить документы, подтверждающие легальность своих операций.

Это Федеральный закон «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами». Согласно п. 2 ст. 4 этого закона, банк обоснованно закроет счет юрлица, если:

• клиент — иностранное юридическое лицо, в течение 15 рабочих дней не сообщил информацию, которая помогла бы идентифицировать его как иностранного налогоплательщика;
• клиент, который является иностранным налогоплательщиком, не предоставил согласие на то, чтобы данные о его счете были предоставлены в налоговый орган его страны.

В случае применения этого закона кредитная организация должна сообщить своему клиенту о закрытии счета за 30 дней до того, как решение вступит в силу.

В ситуациях, которые мы описали выше, банк просто закрывает договор в одностороннем порядке с уведомлением клиента. Однако в некоторых случаях одной инициативы финансовой организации недостаточно, и ей приходится обращаться в суд. Основаниями для такого шага могут быть следующие условия:

• сумма, которая находится на р/с юрлица, ниже минимальной суммы, установленной банком. Размер этой необходимой минимальной суммы должен быть прописан в банковском договоре или в правилах кредитной организации;
• в течение года (или иного срока, который также должен быть заранее оговорен в банковском договоре) по данному р/с не совершалось никаких операций.

В этих случаях банк имеет право обратиться в суд с просьбой о закрытии расчетного счета. Если на р/с остались деньги, их должны перевести на счет клиенту в другой выбранный им банк или же выдать их лично.

Если вдруг вы получаете уведомление о закрытии своего счета, следует разобраться, на каком основании банк закрыл счет. Если дело в длительном отсутствии расчетных операций, а вы еще планируете использовать счет и не хотите разрывать договор с банком, необходимо совершить любую операцию по счету — внесение денег, выплата зарплаты, оплата товаров или услуг, оплата налогов и сборов. Важно сделать это в течение двух месяцев с даты, когда вы получили уведомление от банка. Если этот р/с больше не нужен — проигнорируйте уведомление, и кредитная организация закроет счет автоматически.

Если закрытие счета произошло по причинам, описанным в Федеральных законах 115-ФЗ и 173-ФЗ, то остановить запущенный банком процесс, скорее всего, уже не получится. В такой ситуации нужно позаботиться о денежном остатке на вашем р/с. Этот остаток должен быть возвращен владельцу средств, поэтому на этом этапе вам нужно направить в банк письменное заявление о том, куда следует перечислить эти деньги. Если не отправить это заявление, то через два месяца кредитная организация будет вынуждена перечислить деньги в Банк России. Однако у вас все равно останется возможность забрать эти деньги — просто на этот раз заявление нужно будет направлять уже в сам Банк России.