Как самозанятому вести личный и бизнес-бюджет

Зачем самозанятому финансовый учет

Оценка поступлений и расходов поможет оптимизировать бюджет, а также:

• не превысить лимит по доходам. Поскольку самозанятый не может зарабатывать больше 2,4 млн рублей в год, он должен отслеживать свои поступления. При превышении лимита налогоплательщику придется закрыть самозанятость и открыть ИП;
• оставить деньги на уплату налога. Самозанятые платят НПД 4% при работе с физлицами и 6% при работе с юрлицами, поэтому важно, чтобы ко времени уплаты налога у них на счету были деньги;
• не работать в убыток. В отличие от организаций и ИП, которые вычитают из налогооблагаемой базы свои расходы, самозанятые этого не делают. Поэтому им важно учитывать затраты, например на покупку материалов и оборудования;
• купить дорогостоящие товары в будущем. Если самозанятый хочет накопить определенную сумму, ему придется освоить финансовую дисциплину и контролировать свой бюджет.

Как самозанятому определить свои расходы и доходы

Сделать это довольно просто. Расскажем как.

Вести учет доходов

Статистика о доходах самозанятых отображается в приложении «Мой налог» и приложениях банков-партнеров на основе выданных чеков. Там можно посмотреть не только сумму начислений, но и уплаченных налогов по месяцам, а также сформировать справку о доходах за прошлые годы.

Самозанятым желательно считать не только доходы, полученные напрямую, но и зарплату (при работе по трудовому договору), а также дополнительные поступления, например за аренду квартиры. Это поможет рассчитать свой бюджет.

Вести учет расходов

При оплате по безналу анализировать свои расходы проще всего в приложении банка. Там можно смотреть статистику по месяцам и категориям.

Наличные расходы запомнить трудно, поэтому их лучше записывать, например, в таблицу. Это позволит отследить, сколько и на какие нужды ушло денег.

Расходы бывают рабочие и повседневные.

• Рабочие расходы снижают прибыль самозанятого. В них входят все затраты, обусловленные работой, допустим, аренда офиса, закупка материалов. Рабочие расходы необходимо контролировать, чтобы знать, сколько остается на жизнь.

Например, Марина делает маникюр на дому. Каждый месяц она закупает расходники: гель-лаки, пилочки, декор, а иногда докупает инструменты. Чтобы не работать в убыток и установить правильную цену за свои услуги, Марина учитывает расходы.

Затраты можно не считать, если они незначительные. Например, Егор пишет тексты на заказ. Единственное, на что он тратит деньги, так это на оплату сервиса проверки уникальности. Сумма настолько небольшая, что на заработке Егора никак не отражается.

В рабочие расходы входит не только стоимость материалов и оборудования, но и ежемесячная оплата налога на профессиональный доход. После получения уведомления самозанятый должен оплатить НПД до 28-го числа. Иначе налоговая насчитает пени.

• Повседневные расходы — это стандартные ежемесячные затраты на жизнь, например на оплату коммуналки, покупку продуктов, досуг, проезд в общественном транспорте. Некоторые товары, допустим, мебель, одежда, бытовая техника, нужны реже, чем раз в месяц. Чтобы такие покупки не создавали дефицит бюджета, на них лучше ежемесячно откладывать деньги.

Как оптимизировать бюджет

Проанализировав свои доходы и расходы, можно оптимизировать бюджет, например, чтобы накопить на отпуск.

Для этого надо выделить категории затрат, на которых можно сэкономить, допустим, оплату такси или развлечений. Полностью убирать все удовольствия жизни необязательно, иначе можно прийти к эмоциональному выгоранию. Достаточно заменить одни расходы другими или сократить их количество, например, чаще ездить на автобусе вместо такси, а в кафе ходить не каждую неделю, а раз в две недели.

Чтобы увеличить свои доходы, необязательно экономить. Можно попробовать зарабатывать больше, например, повысив ценник за свои услуги, найдя новых клиентов или дополнительно устроившись на официальную работу. Еще один способ заработка — продать вещи, которые долгое время лежат без дела. А вырученные деньги можно положить на вклад, чтобы получить проценты и создать финансовую подушку.

Зачем нужно планирование

Планирование — это составление списка доходов и расходов для контроля финансов, а также их учета. Оно позволяет скорректировать бюджет и включить в него покупку дорогостоящих товаров.

Три шага к эффективному планированию:
1.     Проанализировать свои доходы и расходы на основе записей.
2.     Определить желаемый заработок на следующий месяц.
3.     Рассчитать лимит расходов. Чтобы не превысить его, можно установить ограничения в приложении банка, как в целом, так и по категориям.

В результате планирования у самозанятого появятся деньги, которые он сможет положить на вклад или потратить на отпуск, бытовую технику, другие цели.

Доходы самозанятого не всегда стабильны, поэтому хорошо иметь подушку безопасности. Для этого можно оставлять определенную сумму каждый месяц на отдельном счете с процентами на остаток: так желания потратить деньги будет меньше.

Инструменты финансового учета

Для ведения финансового учета можно использовать мобильные приложения, например:

• CoinKeeper. В базовой бесплатной версии есть стандартные опции для оценки финансов. Чтобы не вводить информацию вручную, можно настроить интеграцию операций с банковских карт. В CoinKeeper можно отслеживать расходы в статистике, а также устанавливать лимиты и категории;
• Monefy. Приложение предлагает удобный интерфейс и возможность сортировать расходы по категориям. В нём есть статистика, функция создания счетов, встроенный калькулятор. Информацию можно экспортировать в файл или удалить полностью. Есть платная и бесплатные версии;
• «Дзен-мани». Это удобное приложение для финансового учета, которое «раскладывает» все расходы по категориям. В стандартной версии есть базовые функции, а за деньги можно подключить интеграцию истории банковских операций и планировать свой бюджет с помощью искусственного интеллекта.

Как самозанятому улучшить финансовую грамотность

Улучшение финансовой грамотности поможет лучше зарабатывать, быстрее копить на крупные покупки, быть готовым к изменениям и добиться других целей.

Для повышения финансовой грамотности самозанятому нужно регулярно анализировать свои доходы, искать перспективные источники заработка, оптимизировать траты и исключить импульсивные расходы.

Накопить на мечту и создать финансовую подушку поможет планирование на разные сроки: месяц, квартал, полгода или год. Важно выделить время для финансового учета и вести его регулярно.

Таким образом, ведение бюджета позволит самозанятому правильно распределять доходы, контролировать свои расходы и сберечь деньги. Чтобы накопления не «съела» инфляция, их лучше всего хранить на вкладе.